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👋 소개글
연말정산 시즌이 되면 소득공제 항목을 꼼꼼히 챙겨야 환급액을 극대화할 수 있습니다.
하지만, 많은 사람들이 소득공제 항목을 제대로 챙기지 못해 놓치는 경우가 많습니다.
오늘은 소득공제 항목을 최대한 활용해 환급액을 늘리는 꿀팁을 소개해드리겠습니다.
2025년 세법 개정 사항도 함께 정리했으니, 꼭 끝까지 확인해보세요!
✅ 1. 기본공제 – 가족 구성원 챙기기
1) 본인 공제:
본인은 1인당 150만 원 공제가 가능합니다. 장애인, 경로우대자는 추가 100만 원 공제됩니다.
2) 배우자 공제:
소득이 100만 원 이하인 배우자는 1인당 150만 원 공제됩니다.
3) 자녀 공제:
- 1명당 150만 원 공제
- 6세 이하 자녀는 추가 100만 원 공제
✅ 2. 특별공제 – 필수 항목 꼼꼼히 체크하기
1) 보험료 공제:
본인 및 가족의 보험료 납부액의 12% 공제, 장애인 전용 보험료는 15% 공제
2) 의료비 공제:
- 본인: 전액 공제
- 65세 이상, 장애인: 15% 공제
3) 교육비 공제:
- 유치원~고등학생: 1인당 300만 원 한도
- 대학교: 1인당 900만 원 한도
- 장애인 교육비: 전액 공제
✅ 3. 소득공제 – 신용카드, 체크카드 똑똑하게 사용하기
|
결제 수단 |
공제율 |
한도 |
|---|---|---|
| 신용카드 | 15% | 300만 원 |
| 체크카드/현금영수증 | 30% | 300만 원 |
✅ 4. 연금저축·IRP 공제 – 노후 준비와 절세를 동시에!
- 연금저축: 400만 원 한도, 공제율 16.5% ~ 13.2%
- IRP: 700만 원 한도, 연금저축과 합산 시 900만 원 공제
✅ 5. 주택청약 공제 – 내 집 마련과 세금 혜택을 동시에!
1) 청약저축:
무주택 세대주는 청약저축 납입 금액의 40% 공제, 최대 240만 원 한도
2) 주택임차차입금 원리금 상환액 공제:
- 연 소득 3천만 원 이하: 300만 원 한도
- 연 소득 5천만 원 이하: 200만 원 한도
✅ 6. 2025년 소득공제 개정사항
2025년부터 신용카드 소득공제 한도가 상향됩니다.
- 기존: 300만 원 → 개정: 350만 원
- 고소득자(1억 원 이상): 200만 원 한도 유지
✅ 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 소득공제와 세액공제의 차이는?
소득공제는 과세표준에서 일정 금액을 차감하고, 세액공제는 산출된 세금에서 직접 차감하는 방식입니다.
Q2. 기부금 공제는 한도 초과 시 어떻게 되나요?
한도를 초과한 기부금은 다음 해로 이월하여 공제할 수 있습니다.
Q3. 연금저축과 IRP를 모두 납입하면 공제 한도는?
연금저축 400만 원 + IRP 500만 원 = 900만 원까지 공제 가능
✅ 결론: 소득공제, 놓치면 손해! 꼼꼼히 챙겨라!
1년간 열심히 일한 만큼, 연말정산에서 최대한의 환급을 받는 것이 중요합니다.
소득공제 항목을 꼼꼼히 챙기고, 세액공제 항목을 적극 활용하면 더 많은 환급액을 받을 수 있습니다.
- 기본공제는 가족 구성원 모두 챙기기
- 의료비, 교육비, 보험료는 영수증 보관 필수
- 연금저축과 IRP는 합산하여 최대 900만 원 공제
이제부터는 소득공제 항목을 꼼꼼히 챙겨서, 놓치는 환급액 없이 똑똑한 연말정산을 해보세요! 👍😊
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